عندما تريد سحب قرضٍ أو إيداع نقودٍ في البنك يجب أن تكون على درايةٍ بماهية البنك المتوجه إليه وما هي أنواع الفوائد البنكية وكيف تحسب. فالبنوك هي مؤسساتٌ ماليةٌ وسيطةٌ تسهل عملية العرض والطلب على النقود. فيحتفظ من لديه فائضٌ من الثروة بما يزيد عن حاجته في البنك، ثم يقرض البنك الشخص الذي يحتاج لسيولةٍ أو مبلغٍ معينٍ من المال مقابل ضمانٍ أو أصلٍ ثابتٍ يكفي أو يزيد على قيمة المبلغ المقترض. كما تستثمر البنوك هذه الأموال وتعطي صاحبها فائدةً إما سنويةً أو نصف سنويةٍ أو ربع سنويةٍ أو شهريةً حسب الاتفاق الذي جرى بين البنك والعميل. لكن يشترط أن تكون هذه النقود مودعةً في هيئة ودائع طويلة الأجل أو حسابات توفيرٍ وليست حساباتٍ جاريةٍ حتى يكون للبنك حرية التصرف فيها خلال فترة الإيداع. كما تؤدي البنوك عدة وظائفٍ أخرى كسحب وتظهير الكمبيالات والأوراق التجارية.
مفهوم الفائدة البنكية
الفائدة هي علاقةٌ بين المال والوقت. يمكن أن تفيد المدخر الذي يقرر استثمار أمواله في صندوق البنك، أو الأموال التي تضاف إلى التكلفة النهائية لشخصٍ أو كيانٍ يقرر الحصول على قرضٍ أو ائتمانٍ. حيث إن احتساب وتطبيق الفائدة كنسبةٍ مئويةٍ يكون غالبًا على أساسٍ شهريٍ أو سنويٍ.
أي إن الفائدة تسمح للشخص الذي يرغب في توليد دخلٍ من مدخراته، أن يضعه في حسابٍ في البنك، وهذا سيعطيه ربحًا شهريًا محددًا وفقًا لمبلغ الأموال المستثمرة والوقت الذي يترك به المبلغ في صندوق البنك، على سبيل المثال. من ناحيةٍ أخرىٍ، إذا كانت شركةٌ أو فردٌ بحاجةٍ للحصول على أموالٍ على سبيل القرض، فسيطبق المقرض فائدةً على الأموال المقترضة، الأمر الذي سيعتمد على الوقت الذي يوافق فيه على سداده، ومبلغ النقد الذي سيسلم إلى الطرف المعني.
أنواع الفائدة البنكية وطرق حسابها
حتى تستطيع فهم طريقة حساب معدل الفائدة لأي قرضٍ، عليك أولًا معرفة أنواع الفائدة المضافة على القروض البنكية وهي:
الفائدة البنكية الثابتة وطريقة حسابها
هي العائد الذي يضاف على مبلغ القرض ككلٍ ويبقى ثابتًا طيلة فترة التمويل. أو هي القرض الممنوح من قبل المؤسسة التمويلية سواءً كانت مصرفًا أم شركةً تمويليةً مرخصةً. حيث إن هذا النوع من الفوائد ثابتٌ ولا يتغير بل يعتبر مقتطعًا على القرض. وتحسب الفائدة البنكية الثابتة وفق المعادلة التالية: مبلغ القرض × نسبة الفائدة × عدد سنوات القرض.
على سبيل المثال: قرض قيمته 5000 دولار ونسبة الفائدة 10%، وعدد سنوات القرض سنتان. فالحل: 5000×10% × 2 = 1000 إذًا قيمة الفائدة الناتجة 1000 دولار وفي هذه الحالة تُضاف على القرض ليصبح القرض مع الفائدة 6000 دولار، ويُقسم على عدد السنوات وهي سنتان. إذًا يترتب على كل سنةٍ 3000 دولار.
الفائدة البنكية المتناقصة وطريقة حسابها
هي أحد أنواع الفائدة التي تفرض على القروض التي تمنحها البنوك للأشخاص والشركات. وتحتسب بناءً على القيمة المتبقية من القرض بعد تسديد كل قسط، وليس على القيمة الكلية التي اقترضها الشخص. بالإضافة إلى أن هذا النوع من الفوائد يقلّ كلّما سدد جزء من القرض ويُعتبر هذا النوع أقلّ بتناقصه، ويُحسب على فعليّة قيمة القرض.
كيفية حساب الفائدة البنكية المتناقصة وفق المعادلة التالية:
- السنة الأولى: معدل الفائدة = مبلغ القرض × نسبة الفائدة × عدد دفعات الشهريّة في السنة ÷ 12.
- السنة الثانية: معدل الفائدة = مبلغ القرض – الأقساط المسدّدة × نسبة الفائدة × عدد الدفعات في السنة ÷ 12 وباقي سنين القرض على نفس معادلة السنة الثانية. على سبيل المثال: قرض قيمته 5000 دولار ونسبة الفائدة 10%، وعدد سنوات القرض سنتان.
الحل: السنة الأولى: 5000× 10% × (12/12) = 5000 ×10 % × 1فائدة السنة الأولى = 500 تُضاف على القرض في حالة سداد مبلغ السنة الأولى 2500 قسط لقرض + 500 الفائدة.
السنة الثانية: 5000 – 2500 ×10% – (12/12 ) =2500 ×10 % × 1 فائدة السنة الثانية = 250 تضاف على القرض. نلاحظ أنّ مجموع الفائدة الكليّ في هذا النوع 500+ 250 = 750 دولارًا أقل من غيرها. وهذا النوع من الفوائد يكون أقلّ من الأنواع الأخرى.
الفائدة البنكية المركبة وطريقة حسابها
هي استحقاق الفائدة على كل مبلغٍ مبدئيٍ في الاستثمار وعلى الفائدة المكتسبة خلال السنوات الماضية من الاستثمار. على سبيل المثال، بعد الإيداعٍ نستطيع اكتساب الفائدة في أول عامٍ بناءً على المبلغ المبدئي المُستثمر.
لتوضيح ذلك نفترض أن هناك مبلغ 1000 دولارٍ، عليه فائدةٌ سنويةٌ مركبةٌ مقدارها 10%. فإن قيمة الفائدة عليه في نهاية السنة الأولى= 1000×10 ÷ 100= 100 دولار. أما المبلغ الكلي فيصبح: المبلغ الجديد = المبلغ الأصلي+ قيمة الفائدة للسنة الأولى = 1000 + 100 = 1100 دولار، وهو المبلغ الذي سنستخدمه لحساب الفائدة في نهاية السنة الثانية، وعليه فإن قيمة الفائدة في نهاية السنة الثانية = 1100×10 ÷ 100= 110 دولار.
أما المبلغ الكلي فيصبح: المبلغ الجديد = المبلغ الأصلي+ قيمة الفائدة للسنة الأولى+ قيمة الفائدة للسنة الثانية=1000+100 + 110=1210 دولار. وهو المبلغ الذي سيستخدم لحساب الفائدة في نهاية السنة الثالثة. وعليه فإن قيمة الفائدة في نهاية السنة الثالثة= 1210× 10 ÷ 100 = 121 دولار.
ويصبح المبلغ الكلي: المبلغ الجديد= المبلغ الأصلي+ قيمة الفائدة للسنة الأولى+ قيمة الفائدة للسنة الثانية+ قيمة الفائدة للسنة الثالثة= 1000+ 100+ 110+ 121 = 1331 دولار. وهو الذي سنستخدمه لحساب الفائدة في نهاية السنة الرابعة، وهكذا حتى نهاية المدة.
بعض الأمثلة عن حساب فائدة البنك السنوية
إنّ معرفة كيفية احتساب الفائدة البنكيّة سيُقدم تصوّرًا مبدئيًا للمقترض حول القرض البنكي والفوائد المترتبة عليه، والأمثلة الآتية ستوضح بعض حالات احتساب الفائدة بنوعيها البسيط والمركّب.
- المثال الأول: إذا اقترض مبلغ 1.000$ من المال بنسبة فائدة مركبة قدرها 1% كل شهرٍ، وكانت مدة الاقتراض 12 شهرًا، أحسب قيمة الفائدة.
بتطبيق القانون أعلاه ينتج أن: م = 1.000×(1+0.01/1)1 ×12= 1126.83 دولارًا. أما بالنسبة لقيمة الفائدة فهي: قيمة الفائدة = المبلغ المستقبلي-المبلغ الأصلي= 1126.83 -1000=126.83 دولارًا. - المثال الثاني: جد المدة الزمنية التي يجب انتظارها حتى يتضاعف مبلغ 1000$ عند استثماره بنسبة فائدة بسيطة مقدارها 10%. الحل بتطبيق قانون الفائدة البسيطة ينتج أنّ: قيمة الفائدة= مقدار القرض × نسبة الفائدة السنوية × المدّة الزمنيّة للاقتراض بالسنوات.
قيمة الفائدة =1000=1000×0.1× المدّة الزمنيّة للاقتراض بالسنوات، ومنه ينتج أن المدة اللازمة حتى يتضاعف هذا المبلغ هي 10 سنواتٍ.
في نهاية المقال، عند التقدم لاقتراض المال من البنوك. يجدر بنا الإشارة إلى أهمية معرفة ما هي أنواع الفوائد البنكية وكيفية حسابها مهما كان نوعها، سواء ثابتةً أو متناقصةً. حيث يجب قراءة الشروط والأحكام بحذرٍ والتأكد من صحة بنودها. فلا يوجد هناك نوع فائدةٍ أفضل من الآخر، وبما أن نظام الإقراض ليس موحدًا على صعيد كافة البنوك، ينصح باستشارة الخبراء للاستفسار عن تفاصيل وشروط القرض.