ما هو بنك أوفشور offshore bank؟ ربما قد سمع الكثير منكم مصطلح offshore bank وفكر مليًا في معناه، ومن الممكن أن يكون بعض الناس قد فهموا معناه الحرفي أي “بنك ما وراء البحار” أو “بنك خارج الحدود”، ومن ناحية أخرى يخلط الكثير من الناس بين المناطق الحرة وشركات الأوفشور، حيث أن شركات الأوفشور تعتبر النوع المفضل لدى رجال الأعمال و المستثمرين الذين يرغبون بإدارة أعمالهم من أي مكان، بالتالي سنتعرف في مقالنا على أهم المعلومات المتعلقة ببنك الأوفشور والتي يجب على المستثمرين معرفتها.
تعريف بنك أوفشور offshore bank
هو المصرف الذي يسجل خارج حدود بلد إقامة مؤسسه، ويمارس نشاطه في بلد آخر ثالث، وربما تتم إدارته من بلد رابع، أي أنه مصرف يتمتع بكيان قانوني يخول له الاستفادة من ضرائب منخفضة مما يوفر مزايا قانونية ومالية، حيث يوفر نظامًا ممتازًا يمكن من خلاله إدارة الثروة والأعمال بسهولة، كما أنه يعطي إمكانية فتح حسابات بعملات متعددة، تعتبر في غاية الأهمية لأنها تحمي أموال العميل وخصوصيته، لكن لا يسمح لبنك الأوفشور بممارسة أعماله داخل بلد المستثمر، من ناحية أخرى يعتبر البعض أن بنك أوفشور offshore bank غير شرعي، لأنه من الممكن استخدامه لأغراض غير مشروعة مثل التهرب الضريبي أو غسيل الأموال.
أنواع شركات الأوفشور
يستخدم مصطلح أوفشور بعدة أشكال قانونية، أي يمكن أن يكون شركة محدودة المسؤولية أو شركة مساهمة، بمعنى آخر كيان قانوني أو شركة تم تأسيسها أو تسجيلها خارج حدود دولة المستثمر، أو مجموعة شركات اشتركت في تقديم خدمات أعمال تجارية خارج حدود دولته، ولكل من هذه الشركات طريقة عمل ووظيفة وغاية مختلفة، حيث يمكننا التحدث عن الأنواع التالية من شركات الأوفشور:
- شركة الأوفشور التجارية: يمكن تأسيسها في دولة يسمح قانونها بهذا النوع من الشركات، وهي شركة مساهمة تهدف إلى القيام بأعمال تجارية واستثمار وتملك خارج حدود دولة المستثمر، حيث تحظى بتسهيلات وإعفاءات ضريبية مختلفة.
- الشركة القابضة: شركة مساهمة خصصت لها بعض الدول تسهيلات ضريبية ومنحتها مميزات خاصة، وهي شركة متخصصة في تملك الحصص والبراءات والأسهم والاستثمارات وتمويلها و ضمانها وإدارتها.
- الصناديق: الهدف منها تجميع أموال شركات أو مجموعات أو أفراد بغرض استثمارها أو تشغيلها لأغراض تمويلية أو اجتماعية.
- المؤسسات الائتمانية: مؤسسات مدنية أو شركات تجمع أموال عائلة أو مجموعة أو شخص بهدف إدارتها لأسباب اجتماعية أو عائلية.
المستندات اللازمة لتسجيل بنك أوفشور خارجي
لا يحتاج تسجيل بنك أوفشور إلى الكثير من التعقيدات وإنما يحتاج إلى بعض المستندات التي تختلف من بلد لآخر، لكن يوجد بعض الأوراق الأساسية التي يجب إثباتها بغض النظر عن البلد وهي على سبيل المثال:
بالنسبة للمساهمين الأفراد
- صورة عن جواز سفر المستثمر أو مقدم الطلب.
- السيرة الذاتية للمستثمر أو مقدم الطلب.
- خطاب بنك مرجعي.
- طلب التسجيل.
بالنسبة لمساهمي الشركات
- عقد تأسيس البنك.
- قرار مجلس إدارة الشركات.
- شهادة التسجيل.
ومن المهم أن تكون جميع المستندات مصدقة من قبل وزارة الخارجية.
مزايا بنك أوفشور offshore bank
يوفر بنك أوفشور offshore bank مزايا مالية وضريبية عديدة، تجعل الكثير من المستثمرين وأصحاب رؤوس الأموال يرغبون بالاتجاه إلى مثل هذه البنوك، ومن تلك المزايا على سبيل المثال:
- يحقق أحيانًا إمكانية الوصول إلى ولايات مستقرة اقتصاديًا، وهذه تعتبر ميزة بالنسبة للمقيمين في المناطق التي يوجد فيها اضطراب سياسي، أو الأشخاص الذين يخشون من تجمد سنداتهم المالية, اختفائها أو الحجز عليها، بالتالي هذا يدفع البلدان المتقدمة إلى التفكير في إعادة تنظيم نظام الصرافة من أجل تحقيق الاستقرار.
- تعمل بنوك الأوفشور على قاعدة منخفضة التكلفة، حيث يمكنها أن تمنح معدل فائدة أعلى من معدل الفائدة القانوني في البلد، وهذا نتيجة لعدم تدخل الحكومة أو انخفاض النفقات العامة.
- يساعد البلدان النامية في نمو اقتصادها باعتباره مصدر استثمار، كما يمكنه مساعدتها من خلال إعادة توزيع المالية العالمية.
- بصفة عامة الفوائد التي يدفعها بنك أوفشور غير خالصة الضرائب، وهذا يعتبر ميزة للأفراد الذين لا يدفعون ضرائب الدخل، أو الذين يتهربون من الضرائب بطريقة غير قانونية من خلال إخفاء الفوائد.
- من الممكن أن يعرض بنك أوفشور خدمات مصرفية لا تعرضها البنوك المحلية، مثل القروض أو فرص الاستثمار او الحسابات السرية التي لا تتاح في مكان آخر.
- توفر تنافس مصرفي ضريبي يسمح للأشخاص باختيار خدمات أو ضرائب متوازنة.
- يعتبر بوابة للتوسع في الأسواق الدولية.
- سلطته التنظيمية مرنة.
- إمكانية أن يصل إلى تمويل عالمي.
- لا يكون للبنك مقر أو عنوان بل يكون له ممثل في بلد الإدماج.
- يوفر سرية كبيرة.
- نظامه الضريبي منخفض أو غير موجود.
- من حيث التنظيم يوفر سهولة في الوصول إلى الودائع.
- لديه حماية جيدة من عدم الاستقرار السياسي، المحلي أو المالي.
يوجد العديد من المزايا الأخرى لبنك أوفشور offshore bank تختلف حسب الأنظمة والقوانين في كل دولة.
الخدمات التي يقدمها بنك أوفشور offshore bank
يقدم بنك أوفشور العديد من الخدمات للعملاء والمستثمرين ومنها على سبيل المثال:
- الائتمان.
- صرف العملات الأجنبية.
- تحويل الأموال الإلكترونية والحوالات.
- حسابات الإيداع.
- إدارة صناديق التمويل.
- التمويل التجاري.
- إدارة الاستثمار.
- الاستشارات البنكية.
هل يعتبر بنك أوفشور offshore bank غير شرعي
في الحقيقة ليس ممنوعًا أن تمتلك شركة أو بنك أوفشور أو حسابًا لديهم، المهم هو أن تعرف النشاط الأساسي الحقيقي لهذا البنك، بمعنى آخر يجب ألا يكون هذا البنك مرتبطًا بقضايا غسيل الأموال أو التهرب الضريبي، بالإضافة إلى أنه يجب ألا يكون مرتبط بالاقتصاد التحتي والجريمة المنظمة، بالتالي إذا كان بنك أوفشور بعيدًا عن هذه الملابسات والقضايا فإنه يعتبر شرعيًا لا تشكيك فيه.
في النهاية نكون قد عرفنا ما هو بنك أوفشور offshore bank، وأعطينا لمحة هامة عن مزاياه والخدمات التي يقدمها، فإذا كنت تريد الاستثمار في أو التعامل مع بنك أوفشور، سيكون مقالنا أفضل دليل لك.