مخاطر الائتمان المصرفي؛ تعرضت كثير من المؤسسات المالية صعوبات كثيرة بسبب معايير الائتمان المتساهلة للمقترضين، مما يؤدي إلى تدهور الوضع الائتماني للمؤسسة، مَخاطر الائتمَان المَصرفي هي ببساطة احتمال فشل المقترض في الوفاء بالتزاماته وفقا للشروط المتفق عليها.وفي مقالنا التالي سنستفيض بالشرح عن ذلك.
مخاطر الائتمان المصرفي
مَخاطر الائتمَان المصرفي؛ هي احتمال الخسارة الناتجة عن فشل المقترض في سداد قيمة القرض، ونتيجة ذلك أن المصرف قد لا يحصل على رأس المال والفائدة المستحقة، مما يؤدي إلى انقطاع القرض وزيادة تكاليف التحصيل.
يمكن قياس مخاطر الائتمان الاستهلاكي عن طريق شهادات الائتمان الخمسة:
- تاريخ الائتمان.
- القدرة على السداد.
- رأس المال.
- كذلك شروط القرض.
- الضمانات ذات الصلة.
عادة ما ينتهي الذين يشكلون مخاطر ائتمانية بدفع معدلات فائدة أعلى على قيمة القرض.
أسباب مشاكل مخاطر الائتمان المصرفي
تتمثل أسباب مخاطر الائتمان المصرفي كما يلي:
- تركيز الائتمان: حيث يركز البنك على مقترض بعينه فإنه يتسبب في تركيز ائتماني.
- عملية إصدار الائتمان: يشمل هذا السبب العيوب في عمليات منح ومراقبة الائتمان مثل تقييم ائتماني غير كامل، أو المراقبة الغير كافية.
- الأداء الدوري: حيث تمر جميع الصناعات بفترة ركود وكساد وأحيانا فترة ازدهار، فيجب مراعاة الأداء الدوري للصناعة من أجل الوصول إلى نتائج التقييمات الائتمانية بدقة أكبر.
ماذا يفعل المقرض إذا واجه مخاطر ائتمانية
عندما يواجه المقرض مخاطر ائتمانية عالية فهناك بعض الإجراءات الواجب فعلها مثل:
- كتابة التدفقات المالية الزائدة، لتوفير تغطية إضافية لمخاطر الائتمان.
- يمكن تخفيف المخاطر الائتمانية عن طريق معدل قسيمة أعلى، مما يوفر تدفقات نقدية أكبر.
- تقييم وإدارة مخاطر الائتمان بشكل صحيح يمكن من أن يقلل من حدة الخسارة.
- قيمة الفوائد التي يدفعها المقترض هي مكافأة المقرض أو المستثمر على تحمل مخاطر الائتمان.
حساب مخاطر الائتمان
أما عن مخاطر الائتمان المصرفي فيتم حسابه كما يلي:
- يتم حساب مخاطر الائتمان بناء على قدرة المقترض على سداد القرض وفقا لشروط القرض الأصلية.
- قامت بعض الشركات بإنشاء إدارات مسؤولة فقط عن تقييم مخاطر الائتمان للعملاء الحاليين.
- أتاحت التكنولوجيا الحديثة للشركات القدرة على تحليل البيانات المستخدمة لتقييم ملف تعريف مخاطر العميل بسرعة.
مصادر أخرى لمخاطر الائتمان المصرفي
تواجه البنوك بشكل متزايد مخاطر الائتمان في مختلف الأدوات المالية بخلاف القروض مثل:
- المعاملات بين البنوك.
- تمويل التجارة.
- معاملات صرف العملات الأجنبية.
- العقود الآجلة المالية.
- عمليات المقايضة.
- كذلك السندات.
- الأسهم.
- تمديد الالتزامات والضمانات وتسوية المعاملات.
إجراءات الحد من مخاطر الائتمان
هناك بعض الإجراءات التي يمكن أن تقوم بها المؤسسة المالية للحد من مخاطر الائتمان المصرفي وهي:
- يقوم البنك بإجراء فحص ائتماني على المقترض.
- امكانية طلب تأمين مناسب من المقترض، مثل تأمين الرهن العقاري، أو طلب ضمان على بعض أصول المقترض، أو ضمان من طرف ثالث.
- كذلك يمكن للبنك أيضا الحصول على تأمين ضد المخاطر، أو بيع الدين لشركة أخرى.
بذلك وصلنا إلى نهاية مقالنا الذي كان عن مخاطر الائتمان المصرفي. ولا بُد من القول تعد القروض بالنسبة للبنوك أكبر مصدر لمخاطر الائتمان، ولكن كلما زادت مَخاطر الائتمَان المَصرفي كلما ارتفع سعر الفائدة الذي سوف يطلبه البنك من المقترض دفعه على الدين، وربما تنشأ مخاطر الائتمان بشكل رئيسي عندما يكون المقترض غير قادر على السداد سواء عن قصد أو عن غير قصد.