يبحث العديد من الناس حول الكمبيالات مقابل السند الأذني أعلى 7 اختلافات. حيث تعد الكمبيالات والسند الأذني أوراق تجارية قابلة للتداول بالإضافة إلى أنها أدوات مهمة للقيام بصفقات تجارية بشكل منظم بنوعيها التجارة المحلية والتجارة الدولية. كما بدأ استخدامها في القرن الثاني عشر لتجنب مخاطر السرقة والضياع وسهولة تحويل الأموال، بالإضافة إلى أنها وسيلة للوفاء بالالتزامات والديون، وذات قيمة قانونية وعملية. إذ تحمل هذه الأدوات وعدًا أو طلبًا لسداد جزء من المال خلال مدة زمنية معينة. لذلك سنتعرف في مقالنا التالي عن الكمبيالات مقابل السند الأذني أعلى 7 اختلافات. بدءًا من معرفة ما هي الأوراق التجارية بشكل عام، ومعرفة مفهوم كل من الكمبيالات والسند الأذني ، ومعرفة أنواعهم. بالإضافة إلى ميزات كل من الكمبيالات والسند الأذني.
ما هي الأوراق التجارية
هي وسيلة دين قصيرة الأمد، وتعتبر بديلًا للمستثمر من ذوي الدخل المحدود. والذي يسعى لتأمين المال بشكل دائم عن طريق الشركات أو البنوك لتمويل مشروع جديد، أو تسديد التزامات متعددة مثل الرواتب. بحيث يقدم الطرف المقترض للطرف الممول هذه الأوراق للتأكيد والالتزام بدفع المبلغ الأصلي بالإضافة إلى الفائدة، خلال مدة زمنية معينة بدءًا من أيام وحتى 270 يوم. ومن أنواع الأوراق التجارية: الشيك والكمبيالات والسند الأذني.
مميزات الأوراق التجارية
تتميز الأوراق التجارية بعدة ميزات أهمها:
- طريقة تمويل سلسة من حيث الأوراق والتسديد.
- غير مكلفة مقارنةً بالقروض التجارية.
- كما أنها لا تحتاج لتسجيل الأوراق المالية.
- غير مناسبة للمشاريع طويلة الأجل.
مفهوم الكمبيالات
الكمبيالات: هي عبارة عن أداة لطلب دفع مبلغ محدد خلال زمن معين، كما أن تصدر من الدائن. وتتم بين ثلاثة أشخاص وهم المسحوب عليه والساحب والمستفيد. إذ تعد الكمبيالات ضرورية للتجارة الدولية، ويوجد أنواع عديدة لها تبعًا للنشاط التجاري بين الطرفين ومنها:
- كمبيالة الاستخدام.
- والكمبيالة النظيفة.
- كمبيالة التجارة.
- والكمبيالة المستندية.
- كمبيالة التوريد.
شروط الكمبيالات
يوجد عدة شروط يجب توفرها في الكمبيالات وهي كالتالي:
- أن تتضمن أمر بالدفع وليس طلب.
- يجب ألا يحتوي الطلب على شرط.
- ويجب تحديد المبلغ بكل وضوح ودقة.
- تحديد التاريخ الواجب التسديد فيه.
- وأن تحتوي الكمبيالة على توقيع المسحوب عليه والساحب عليها.
أركان الكمبيالات
يوجد بعض المعلومات الضرورية التي يجب إدراجها في الكمبيالات، وهي:
- اسم المستفيد.
- عنوان سكن المستفيد.
- المبلغ الواجب دفعه.
- تاريخ الاستحقاق أو السداد.
- رقم الهوية.
- توقيع المستفيد.
ميزات الكمبيالات
تتميز الكمبيالات بميزات متعددة وهي:
- تعتبر مستند قانوني، إذ تعد ورقة ضمان ضد عمليات الغش والاحتيال.
- كما تعد طريقة لتسهيل الخصم. حيث يتم الفاتورة إلى مبلغ نقدي مباشرةً.
- تتميز بعدم وجود فائدة، ولكن تتراكم غرامة في حال التأخر عن السداد.
مفهوم السند الأذني
السند الأذني: هو وعد بأن يُدفع مبلغ محدد من المال مع تحديد المدة الزمنية. إلا أنها تصدر من المدين. تتم بين شخصين المستفيد ومحرر السند. وتعد ضرورية للتجارة المحلية. كما تطورت في القرن العشرين وتم إدخال بنود عدة مثل تمديد فترة التسديد، وتسريع السداد، وإتاحة بيع السند.
شاهد أيضًا: قيمة السند وكيف تحسب القيمة الدفترية للسندات.
أنواع السند الأذني
يوجد نوعان للسند الأذني وهما:
- السند بدون فائدة: هو سند يُسترد المال فيه في موعد الاستحقاق بدون حساب الفائدة.
- السند مع فائدة: هو سند يحتوي على القيمة الاسمية والفائدة.
أشكال تسديد السند الأذني
يتم تسديد السند الأذني وفق عدة أشكال وهي:
- الأقساط: حيث يتم دفع الأقساط بشكل منظم، ومعظم الأحيان تُدفع بشكل شهري، وتُقدر كل دفعة اعتمادًا على رأس المال وفائدته، أو على المبلغ الإجمالي.
- تسديد المبلغ المقطوع: يتم دفع المبلغ بشكل كامل مع الفائدة بدون أي أقساط في موعد يناسب الطرفين.
- البالون: هو الشكل الذي يشمل الشكلين السابقين الأقساط ودفع المبلغ المقطوع.
أركان السند الأذني
- المبلغ الأساسي: هو المال الذي يصل للمستفيد.
- الفائدة: هي إيرادات السند الأذني.
- معدل الفائدة: تمثل النسبة المئوية× المبلغ الأصلي.
- تاريخ الاستحقاق: هو الموعد المتفق عليه لتسليم صانع السند المال للمستفيد.
- قيمة الاستحقاق: هو المبلغ الواجب دفعه في الموعد المحدد للتسديد مع الفائدة أو بدونها حسب السند.
- موقع عقد السند: هو موقع عقد الصفقة بين الطرفين.
- كما يتضمن أسماء الطرفين وعناوين الإقامة.
ميزات السند الأذني
يتميز السند الأذني بما يلي:
- المرونة في تحديد وقت التسديد وطريقة الدفع.
- الوضوح والإيجاز في شروط وبنود السند والتي تضم مختلف البيانات للمقرض والمستفيد في صفحة واحدة، بالإضافة إلى التوقيعات في أسفل الصفحة.
- قابلية التحويل للسند الأذني، بحيث يتيح للمستثمر تحويل المبلغ إلى أسهم في شركة ما.
الكمبيالات مقابل السند الأذني أعلى 7 اختلافات
يوجد عدة اختلافات بين الكمبيالات والسند الأذني وسنعرض الكمبيالات مقابل السند الأذني أعلى 7 اختلافات وهي كالتالي:
- التعريف
- الكمبيالات هي أدوات قابلة للتداول بهدف طلب المال خلال مدة محددة.
- السند الأذني هو أداة قابلة للتداول أيضًا بهدف دفع مبلغ محدد خلال زمن محدد.
- الطريقة
- تأمر الكمبيالات بدفع المبلغ المطلوب.
- يُوعد السند الأذني بدفع المبلغ المطلوب.
- الجهة الصادرة
- تصدر الكمبيالات عن الدائن.
- يصدر السند الأذني عن المدين.
- طريقة القبول
- يجب موافقة المدين على سندات الصرف ليتم استدعاؤها باعتبار أنها صالحة في الكبيالات.
- أما السند الأذني فلا يحتاج لذلك.
- الجهات المعنية
- يوجد ثلاثة أطراف في الكمبيالات وهي المسحوب عليه والساحب والمدفوع لأمره.
- يوجد طرفان في السند الأذني هما المستفيد ومحرر السند.
- تطبيق النسخ
- يمكن سحب نسخ من الكمبيالات.
- أما في السند الأذني لا يمكن سحب كمبيالات.
- حالة إبطال الفاتورة
- عندما يتم إبطال فاتورة الكمبيالات لا يصدر إشعار للمدين.
- عندما يتم إبطال فاتورة السند الأذني يتم إصدار إشعار وإرساله للجهات المختصة.
كما أن الاختلاف الرئيسي بين الكمبيالات والسند الأذني بأنه يجب قبول الكمبيالة قبل السداد، إلا أنه لا يجب قبول السند الأذني.
وفي ختام مقالنا تعرفنا على الكمبيالات مقابل السند الأذني أعلى 7 اختلافات، فمن الضروري معرفة هذه المفاهيم الضرورية للمعاملات التجارية وللقروض. وقد تحتاجها في حياتك الشخصية أو المهنية. إلا أنه تضاءل استخدامها مع التطور التقني وظهور بطاقات الائتمان.